自由职业者如何在日本报税
什么是確定申告（Kakutei Shinkoku）？
如果您是在日本工作的自由职业者或个体经营者，您必须每年提交一份称为確定申告（kakutei shinkoku）的年度纳税申报表。这是向国税厅（NTA）申报您的收入和支出，并结清未缴所得税的过程。
与由雇主通过年末调整（年末調整）处理税务调整的工薪族不同，自由职业者必须自行计算和申报税款。这适用于在正式雇佣关系之外获得收入的所有人，包括副业、合同工作和经营收入。
不可错过的关键截止日期
上一年度收入的申报期间为每年2月16日至3月15日。如果3月15日恰逢周末，截止日期将顺延至下一个工作日。错过此截止日期可能会导致无申告加算税（無申告加算税）和滞纳金（延滞税）。
青色申告与白色申告
日本为个体经营者提供两种纳税申报形式：
青色申告（蓝色申报）
青色申告提供显著的税收优惠，但需要更详细的记账：
白色申告（白色申报）
白色申告更简单，但优惠较少：
对于大多数获得可观收入的自由职业者，强烈推荐青色申告，因为仅650,000日元的扣除就能为您节省超过100,000日元的税款。
您需要准备的文件
在开始申报之前，请准备以下必要文件：
如何申报：分步指南
第1步：计算您的收入
汇总您在纳税年度（1月1日至12月31日）内收到的所有经营收入。请记住包含源泉徴収（预扣税）扣除之前的收入。
第2步：汇总您的支出
将支出按照NTA认可的类别进行分类：
第3步：申请扣除
常见的扣除包括社会保险费（健康保险、养老金）、人寿保险费、地震保险费，以及青色申告特别扣除。
第4步：提交申报表
您可以通过三种方式提交申报：
第5步：缴税或收到退款
如果您需要缴纳额外税款，请在截止日期前支付。如果客户扣除的源泉徴収（预扣税）过多，您将在1至2个月内收到退款，退款将存入您的银行账户。
给日本自由职业者的建议
在日本作为自由职业者报税并不一定令人头疼。只要做好充分准备并保持有序的记录，整个过程就会变得简单明了。尽早开始，做好记录，充分利用所有可用的扣除项目。
常见问题
日本的纳税申报截止日期是什么时候？
確定申告的提交截止日期通常是次年的3月15日。例如，2025年赚取的收入必须在2026年3月15日之前申报。
如果副业收入低于¥200,000，还需要报税吗？
如果您的唯一收入来自进行年末调整（年末調整）的雇主，且副业收入低于¥200,000，则可能不需要申报。但是，如果您是自由职业者，则无论收入金额多少都必须申报。
JapanRita能帮助我报税吗？
JapanRita帮助您全年整理收入、支出和扣除项目。虽然我们不直接提交纳税申报表，但我们会为您的確定申告准备好所有需要的数据。
Sẵn sàng đơn giản hóa cuộc sống tại Nhật Bản?
Tham gia cùng hàng nghìn người nước ngoài sử dụng JapanRita để xử lý thuế, hóa đơn, theo dõi visa và hơn thế nữa.